Control de IVA, D-104 y clasificación fiscal CABYS en Costa Rica | Constela ERP

Revisión por período y actividad económica

El módulo permite seleccionar año, mes y actividad económica para consultar ventas, compras, créditos y el resumen D-104 preparado con los documentos registrados. El usuario puede abrir el detalle que respalda cada cifra.

Desglose de compras sin IVA

Las líneas sin IVA pueden separarse entre bienes y servicios adquiridos a otros regímenes, exentos, no sujetos, compras autorizadas sin impuesto, partidas del artículo 19 de la LIVA y sistema especial. Lo que no pueda determinarse queda pendiente de clasificación fiscal.

Plantillas aprobadas por prefijo CABYS

Una decisión revisada puede guardarse como plantilla para un CABYS completo o un prefijo de cuatro a trece dígitos. En documentos posteriores se aplica la coincidencia activa más específica, conservando origen, explicación y confianza cuando corresponda.

Sugerencia opcional de IA

Si no existe una plantilla aprobada, la IA puede proponer una categoría usando CABYS, descripción genérica y actividades económicas. La respuesta incluye nivel de confianza y explicación. No guarda la regla ni afirma certeza legal; el contador debe revisar y aprobar.

• No se comparten montos, identificaciones, clientes, proveedores ni el XML completo.
• Una autorización especial no se presume solamente por CABYS.
• Cuando faltan elementos, la propuesta puede quedar pendiente de clasificación.

Saldos a favor y liquidación del IVA

Constela calcula el saldo del período y puede aplicar saldos automáticos o históricos disponibles de los tres meses anteriores. La vista muestra monto disponible, aplicado y restante; la confirmación conserva cada aplicación y actualiza la obligación pendiente en Tesorería.

• Los saldos automáticos nacen de períodos calculados en Constela.
• Los saldos históricos manuales conservan período, monto y observación.
• La aplicación usa primero el período anterior más antiguo.
• El usuario puede revisar la liquidación antes de confirmarla.

Alcance tributario

Constela prepara datos y trazabilidad para revisión. No presenta la declaración ni sustituye el criterio profesional o la consulta de normativa vigente.